วิธีการที่เป็นผู้ใหญ่: Freelancer Taxes Edition

คำแนะนำในการทำภาษีของคุณในฐานะนักแปลอิสระ!

ภาพถ่ายโดย Lucian Novosel บน Unsplash

ในงวดสุดท้ายของฉันฉันไปภาษีทั่วไปในฐานะที่เป็นผู้ใหญ่คนเดียวหรือแต่งงานยื่นแยกกัน ในนี้ฉันต้องการที่จะมุ่งเน้นไปที่วิธีการยื่นภาษีในฐานะอิสระ

นอกเหนือจากภาษีรายได้ปกติแล้วคนทำงานอิสระต้องจ่าย“ ภาษีการจ้างงานตนเอง” ซึ่งเริ่มต้นหลังจากที่คุณมีรายได้มากกว่า $ 400 ในหนึ่งปีจากงานอิสระ

ตามหมายเหตุฉันเลือกที่จะเป็นสมาชิก LLC เดียวหรือ บริษัท รับผิด จำกัด เพื่อปกป้องทรัพย์สินส่วนบุคคลจากสินทรัพย์ทางธุรกิจ อย่างไรก็ตามเนื่องจากฉันเป็น LLC บุคคลเดียวจึงต้องเสียภาษีเป็นรายบุคคล กรมสรรพากรพิจารณา LLCs สมาชิกเดียวที่จะ "หน่วยงานไม่สนใจ" หมายความว่ามันจะถูกเก็บภาษีเช่นเดียวกับการเป็นเจ้าของคนเดียวหรือคนเดียว แต่ฉันสามารถเรียกร้องค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและการหักภาษีทั้งหมด

คุณไม่จำเป็นต้องมี EIN หากคุณเป็นบุคคลธรรมดาหรือเป็นสมาชิก LLC เดียว คุณสามารถใช้หมายเลขประกันสังคมของคุณ หากคุณต้องการเพียงแค่กรอกแบบฟอร์ม EIN ใน irs.gov

แบบฟอร์มที่คุณต้องการ

  • 1040 กำหนดการ C หรือกำหนดการ C-EZ
  • 1040-ES
  • 1,099 รายการและ 1,098 รายการสำหรับดอกเบี้ยเงินปันผลและการจ่ายเงินบำนาญ

อัตราภาษีอิสระ

นอกเหนือจากภาษีรายได้ทั่วไปคนทำงานอิสระที่มีรายได้มากกว่า $ 400 ในกำไร (รายได้หักด้วยค่าใช้จ่าย) จะต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองประมาณ 15.3% ภาษีการจ้างงานตนเองโดยทั่วไปครอบคลุมภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare พนักงานที่ได้รับเงินเดือนประจำจะต้องเสียภาษีเหล่านี้โดยอัตโนมัติและมืออาชีพรับจ้างต้องทำด้วยตนเอง

เพื่อเตรียมพร้อมสำหรับเวลาภาษีขอแนะนำอย่างยิ่งให้คุณจัดสรรประมาณ 35% ของรายได้ทั้งหมดเพื่อประหยัดสำหรับการชำระภาษีของคุณ

คุณสามารถใช้แบบฟอร์ม SE 1040 เพื่อกำหนดจำนวนภาษีการจ้างงานตนเองที่คุณควรจ่าย

แบบฟอร์ม Schedule C หรือ Schedule C-EZ คืออะไร?

แบบฟอร์ม Schedule C ยังเป็นที่รู้จักกันในนาม“ แบบฟอร์ม 1040 กำไรและขาดทุน” และเป็นแบบฟอร์มภาษีที่ใช้ในการรายงานรายได้จากการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวหรือสมาชิก LLC เดียว ต้องยื่นอย่างใดอย่างหนึ่งหากคุณมีธุรกิจที่แสวงหาผลกำไรและมีส่วนร่วมในกิจกรรมของธุรกิจเป็นประจำ มันถูกแนบมากับแบบฟอร์ม 1040 ของคุณสำหรับการจัดเก็บ

หากคุณมีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจน้อยกว่า $ 5,000 คุณอาจมีสิทธิ์ยื่น Schedule C-EZ (โดยทั่วไปจะมีรายละเอียดน้อยลง)

คุณจะกรอกแบบฟอร์มกำหนดการ C แบบเดียวกับ 1,040 ปกติ แต่ยังกรอกข้อมูลในส่วน "รายได้รวมส่วนที่ 1" โดยใช้งบกำไรขาดทุน จากนั้นกรอกส่วน“ ค่าใช้จ่ายส่วนที่ 2” พร้อมทุกสิ่งที่คุณใช้จ่ายเงินเพื่อธุรกิจของคุณเช่นการโฆษณาค่าธรรมเนียมค่าธรรมเนียมค่าใช้จ่ายสำนักงานเป็นต้น

งบกำไรขาดทุน

หรือที่เรียกว่ากำไรขาดทุนงบกำไรขาดทุนหรืองบดำเนินการงบกำไรขาดทุนเป็นข้อมูลสรุปของรายได้ทั้งหมดของคุณลบด้วยค่าใช้จ่ายของคุณสำหรับไตรมาสหรือปี

ซอฟต์แวร์บัญชีเช่น QuickBooks สามารถสร้างขึ้นมาให้คุณตามหมายเลขที่คุณใส่หรือนักบัญชีหรือสถานที่เช่น H&R Block สามารถช่วยคุณสร้างบัญชีโดยใช้บันทึกรายรับและค่าใช้จ่ายของคุณ

แบบฟอร์ม 1040-ES คืออะไร?

แบบฟอร์ม 1040-ES เป็นแบบฟอร์ม "ภาษีโดยประมาณสำหรับบุคคล" ซึ่งช่วยให้คุณคำนวณภาษีโดยประมาณสำหรับปีที่แล้ว โดยทั่วไปจะใช้แบบฟอร์มนี้เพื่อหารายได้จากการจ้างงานตนเองหรืองานอิสระ

ข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างสิ่งนี้กับ 1,040 แบบปกติหรือแบบฟอร์มภาษีอื่น ๆ คือคุณกำลัง“ ประเมิน” รายได้รวมของคุณ กรมสรรพากรแนะนำให้ใช้รายได้ของปีก่อนเป็นจุดเริ่มต้น

สิ่งนี้แตกต่างจากกำหนดการ SE 1040 ซึ่งจะระบุจำนวนภาษีการจ้างงานตนเองที่คุณควรจ่าย

การหักเงินคืออะไร

สิ่งที่ดีเกี่ยวกับการเป็นอิสระหรือเจ้าของธุรกิจคือมีค่าใช้จ่ายทางธุรกิจมากมายที่คุณสามารถขอคืนภาษีได้

“ การหักเงิน” คือการหักออกจากค่าใช้จ่ายของคุณ นี่คือการลดหย่อนภาษี!

การลดหย่อนภาษีไม่ใช่การลดหย่อนภาษี แต่จริง ๆ แล้วเป็นเครดิตภาษี หมายความว่ามันลดจำนวนภาษีที่ค้างชำระโดยรวมแทนที่จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีจริงของคุณ

สิ่งที่เป็นการลดหย่อนภาษีอิสระ (และมีอีกมากมาย!): สำนักงานที่บ้านของคุณ (คุณสามารถหักค่าเช่า / จำนอง, ค่าไฟฟ้า, ค่าอินเตอร์เน็ต, ฯลฯ ), การสึกหรอบนยานพาหนะ, เครื่องใช้สำนักงาน, เฟอร์นิเจอร์สำนักงาน คอมพิวเตอร์ของคุณอาหารหรือความบันเทิงที่คุณนำลูกค้าไปใช้จ่ายค่าเดินทางในการทำงานซอฟต์แวร์และเครื่องมือออนไลน์ที่คุณจ่ายค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเช่นการประกันภัยค่าใช้จ่ายในการประกันสุขภาพบางส่วนหรือทั้งหมดของคุณค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาหรือค่าลิขสิทธิ์เว็บไซต์ของคุณ

ติดตามค่าใช้จ่ายของคุณเองด้วยสเปรดชีตที่เรียบง่ายเพื่อแสดงทุกครั้งที่คุณจ่ายเงินสำหรับธุรกิจที่เกี่ยวข้อง

ฟอร์ม 1,099 คืออะไร

ทุกคนหรือ บริษัท ใด ๆ ที่จ่ายเงินให้คุณมากกว่า $ 600 ในหนึ่งปีจะต้องรายงานต่อ IRS และให้แบบฟอร์ม 1,099 ภายในวันที่ 15 กุมภาพันธ์ของทุกปีซึ่งจะรวมอยู่ในภาษีของคุณ คุณจะต้องรายงานสิ่งใดก็ตามภายใต้ $ 600 คุณจะแสดงรายได้ "เบ็ดเตล็ด" ในแบบฟอร์ม 1040 กำหนดการ C คุณจะใส่ผลรวมในบรรทัด“ รายรับรวม” นี่เป็นเพียงผลรวมไม่ใช่รายการแยกรายการที่มาน้อยกว่าทั้งหมด

หากคุณใช้ผู้รับเหมาหรือ freelancer คุณจะต้องยื่นเรื่องนั้นและให้คนเหล่านั้นด้วย 1,099 คนหากเกิน $ 600

1,099 คล้ายกับแบบฟอร์ม W-2 ที่คุณจะได้รับจากนายจ้างรายงานสิ่งที่พวกเขาจ่ายให้คุณ

ข้อสรุป

ดังนั้นแบบฟอร์ม Schedule C ช่วยให้คุณคำนวณกำไรและขาดทุนและรายได้โดยรวมจากธุรกิจของคุณจากนั้นคุณกรอกตาราง SE 1040 เพื่อค้นหาภาษีการจ้างงานตนเองของคุณ จากนั้นกรอกข้อมูล 1040-ES และเอกสารประกอบทั้งหมดเพิ่มในการหักเงินทั้งหมดและคุณก็พร้อมที่จะไป

รายได้ของคุณจะได้รับการรายงานใน 1,040 และผลตอบแทนประจำปีที่แท้จริงจะถูกยื่นเป็น 1040 และแบบฟอร์มตาราง C ที่แนบมา

สำหรับนักแปลอิสระหรือเจ้าของธุรกิจแบบเต็มเวลาขอแนะนำให้คุณทำงานกับนักบัญชีหรือ บริษัท ที่มีความเชี่ยวชาญในธุรกิจขนาดเล็กเนื่องจากพวกเขาจะรู้การหักเงินและแบบฟอร์มทั้งหมดและสามารถช่วยให้คุณนึกถึงการหักเงินที่เป็นไปได้ทั้งหมดที่คุณอาจไม่รู้ . นอกจากนี้ยังช่วยให้แน่ใจว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีอย่างถูกต้อง

แต่แม้ว่าคุณจะทำงานกับมืออาชีพสิ่งสำคัญคือการเป็นอิสระที่จะรู้ว่าคุณต้องเสียภาษีในสิ่งที่สามารถหักลดได้วิธีการติดตามทั้งหมดและทำความเข้าใจกับรายได้ของคุณ

เคล็ดลับ

  • เก็บบันทึกทุกสิ่งที่คุณใช้!
  • คุณสามารถชำระภาษีโดยประมาณทั้งรายไตรมาสหรือรายปี
  • ใช้ซอฟต์แวร์บัญชีหรือมืออาชีพ
  • หักทุกอย่าง!

สิ่งนี้มีประโยชน์กับคุณไหม? ฉันวางแผนที่จะมีซีรี่ส์“ How to Adult” พร้อมข้อมูลเชิงลึกเช่นนี้ แต่ในหัวข้อต่าง ๆ มากมายรวมถึงการซื้อบ้านการหางานการเงินส่วนตัวและอื่น ๆ มีความคิดหรือสิ่งที่คุณคิดว่าฉันควรจะรวม? แจ้งให้เราทราบในความคิดเห็น!